Bibliografía y registro de evidencia

Este documento define qué fuentes pueden sostener afirmaciones del handbook, cómo deben citarse, qué tan verificadas están y qué limitaciones aplican. Su función principal es gobernar evidencia; la lista bibliográfica es una consecuencia de ese gobierno.

Advertencia de alcance

Este registro no convierte una fuente extranjera en norma local, no reemplaza asesoría jurídica, contable o actuarial, y no prueba por sí solo la vigencia de una obligación. En especial:

• las Actuarial Standards of Practice (ASOP) son referencias profesionales emitidas en Estados Unidos y deben tratarse como marco técnico, no como regulación colombiana;
• las afirmaciones sobre Colombia requieren fuente oficial vigente, fecha de consulta, texto aplicable y, cuando corresponda, análisis jurídico separado;
• los informes de investigación adjuntos sirven para descubrir fuentes y organizar preguntas, pero no deben citarse como autoridad primaria;
• cada capítulo debe citar la fuente concreta que soporta la afirmación específica, no este documento como sustituto.

1. Propósito

La bibliografía del handbook cumple cinco funciones:

1. establecer una jerarquía de evidencia para afirmaciones actuariales, metodológicas, regulatorias, operativas y de implementación;
2. fijar claves de citación estables para que los capítulos sean consistentes;
3. distinguir fuentes verificadas, fuentes candidatas y fuentes de descubrimiento;
4. documentar limitaciones de jurisdicción, vigencia, edición, licencia y alcance;
5. crear una lista de adquisición y mantenimiento de fuentes antes de publicar una versión estable.

Una cita aceptable debe responder estas preguntas mínimas:

• ¿quién emite la fuente?
• ¿qué versión, edición, documento, norma o fecha se está usando?
• ¿qué afirmación del handbook soporta?
• ¿para qué jurisdicción, línea de negocio, propósito y fecha aplica?
• ¿qué parte de la fuente se revisó?
• ¿qué no debe inferirse de esa fuente?

2. Jerarquía de evidencia

La regla central es simple: cuanto más normativa, financiera o decisoria sea una afirmación, más primaria debe ser su fuente.

Nivel	Tipo de evidencia	Uso permitido	Ejemplos
P1	Fuente primaria oficial o contractual	Puede sostener obligaciones, definiciones normativas, políticas profesionales y requisitos de divulgación	leyes, decretos, resoluciones, circulares, ASOP oficiales, contratos, estados financieros auditados
P2	Literatura técnica revisada o publicación profesional reconocida	Puede sostener metodología, supuestos, fórmulas, limitaciones y comparaciones de modelos	artículos ASTIN, CAS monographs, libros técnicos, textos estadísticos
P3	Evidencia empírica reproducible del proyecto	Puede sostener resultados de ejemplos, benchmarks, pruebas y diagnósticos internos	notebooks, scripts, datos sintéticos, pruebas automatizadas, salidas versionadas
P4	Documentación de herramientas, vendors o plataformas	Puede sostener instrucciones de uso, APIs, parámetros y comportamiento de software	documentación de Python, R, SQL, librerías actuariales o visualización
D	Fuente de descubrimiento	Solo puede orientar búsqueda, hipótesis o agenda editorial	informes de investigación, notas de trabajo, conversaciones, resúmenes automáticos

Regla de autoridad

Ninguna fuente D puede sostener una afirmación final del handbook. Si un informe de investigación menciona una norma, paper, dataset o entidad, el capítulo debe consultar y citar la fuente original antes de usar la afirmación.

3. Estados de verificación

Cada fuente debe tener un estado explícito. La presencia de un PDF o enlace no equivale a fuente verificada.

Estado	Significado	Puede citarse en capítulos
V-L	Verificada contra archivo local disponible en el workspace del proyecto	Sí, con sección/página cuando aplique
V-O	Verificada contra fuente oficial en línea, pero falta incorporar copia local o snapshot	Sí, con fecha de consulta y revisión de vigencia
P	Pendiente de adquisición, lectura completa o confirmación de versión	No para afirmaciones finales
D	Fuente secundaria de descubrimiento	No como autoridad
H	Fuente histórica, comparativa o de jurisdicción limitada	Solo si se declara la limitación
R	Reemplazada, obsoleta o no vigente para el propósito	No, salvo historia o contraste explícito

La columna de estado puede combinar etiquetas. Por ejemplo, V-L/H significa que el archivo local fue verificado, pero su uso es histórico, comparativo o de alcance limitado.

4. Convenciones de citación

4.1 Claves canónicas

Las claves se escriben en mayúsculas, sin espacios, y deben ser estables aunque cambie el texto alrededor.

Tipo de fuente	Formato recomendado	Ejemplo
ASOP	ASB-ASOPNN-YYYY	ASB-ASOP28-2024
Norma colombiana	COL-ENTIDAD-YYYY-TIPO-NNNN	COL-MINSALUD-2026-RES-XXXX
Dataset oficial	COL-ENTIDAD-YYYY-DATASET	COL-ADRES-2026-UPC
Artículo académico	AUTOR-YYYY	MACK-1993
Libro técnico	AUTOR-YYYY-BOOK	WUTHRICH-MERZ-2008-BOOK
Documento interno reproducible	HIRH-YYYY-ARTEFACTO	HIRH-2026-SYNTHETIC-TRIANGLES
Informe de descubrimiento	DISC-ORIGEN-YYYY	DISC-GEMINI-2026

En el texto del capítulo, la clave debe acompañarse de la ubicación revisada cuando la afirmación sea material:

La selección del modelo debe documentar propósito, datos, supuestos, limitaciones y validación (`ASB-ASOP56-2019`, secciones 3 y 4).

Si el proyecto adopta más adelante un procesador bibliográfico, estas claves pueden migrarse a BibTeX, CSL YAML o references.yml sin cambiar el cuerpo conceptual de los capítulos.

4.2 Citas en Markdown

Para documentos del repositorio:

• usar enlaces relativos cuando se cite otro capítulo;
• usar claves bibliográficas en backticks para fuentes externas;
• evitar URLs desnudas en el cuerpo del texto;
• incluir fecha de consulta para fuentes oficiales en línea;
• incluir página, sección, tabla, artículo o numeral cuando la afirmación sea sensible.

Ejemplo aceptable:

En salud, las definiciones de pagado, reportado e incurrido deben reconciliarse contra el sistema fuente, la obligación contractual y el propósito de la valoración (`ASB-ASOP05-2017`, secciones 3.1-3.3; `ASB-ASOP23-2016`, secciones 3 y 4).

Ejemplo no aceptable:

Según un informe de investigación, la reserva debe calcularse de cierta manera.

5. Registro maestro de fuentes profesionales

Esta tabla registra las fuentes profesionales que ya están incorporadas o priorizadas para el handbook. No todas tienen el mismo peso para salud, Colombia o claims reserving.

Clave	Fuente canónica	Estado	Uso principal en el handbook	Limitaciones
ASB-ASOP01-2013	Actuarial Standards Board. (2013). Introductory Actuarial Standard of Practice. ASOP No. 1, Doc. No. 170.	V-L	marco general de propósito, juicio profesional, materialidad, desviaciones y lenguaje profesional	no define metodología específica de reservas
ASB-ASOP05-2017	Actuarial Standards Board. Incurred Health and Disability Claims. ASOP No. 5, Doc. No. 186.	V-O	fuente prioritaria para claims incurridos de salud y discapacidad	falta incorporar copia local; verificar versión vigente antes de release
ASB-ASOP19-2005	Actuarial Standards Board. (2005; deviation language effective 2011). Appraisals of Casualty, Health, and Life Insurance Businesses. ASOP No. 19, Doc. No. 137.	V-L/H	contexto para valoraciones de negocios de seguros y supuestos de appraisal	no es guía central de IBNR; uso comparativo o de gobierno
ASB-ASOP22-2021	Actuarial Standards Board. (2021). Statements of Actuarial Opinion Based on Asset Adequacy Analysis for Life Insurance, Annuity, or Health Insurance Reserves and Other Liabilities. ASOP No. 22, Doc. No. 203.	V-L	opiniones basadas en asset adequacy analysis cuando involucran reservas de salud	no sustituye ASOP 5 para claims incurridos
ASB-ASOP23-2016	Actuarial Standards Board. Data Quality. ASOP No. 23, Doc. No. 185.	V-O	calidad de datos, dependencia de terceros, limitaciones, revisión y divulgaciones	falta incorporar copia local; verificar versión vigente antes de release
ASB-ASOP28-2024	Actuarial Standards Board. (2024). Statements of Actuarial Opinion Regarding Health Insurance Assets and Liabilities. ASOP No. 28, Doc. No. 214.	V-L	opiniones actuariales sobre activos y pasivos de salud; gobierno de comunicación y alcance	no reemplaza la regulación colombiana ni define cálculo operativo de cada reserva
ASB-ASOP38-2021	Actuarial Standards Board. (2021). Catastrophe Modeling (for All Practice Areas). ASOP No. 38, Doc. No. 201.	V-L	escenarios de pandemia, shocks de utilización, eventos extremos y modelos de catástrofe	usar solo cuando el modelo o escenario tenga naturaleza catastrófica o extrema
ASB-ASOP41-2010	Actuarial Standards Board. Actuarial Communications. ASOP No. 41.	P	comunicación, divulgaciones, limitaciones y dependencia de terceros	verificar versión vigente y actividad de exposure drafts antes de citar
ASB-ASOP42-2018	Actuarial Standards Board. Health and Disability Actuarial Assets and Liabilities Other Than Liabilities for Incurred Claims. ASOP No. 42.	V-O	activos y pasivos de salud distintos de liabilities por incurred claims	falta incorporar copia local; distinguir de ASOP 5 y ASOP 28
ASB-ASOP43-2007	Actuarial Standards Board. (2007; deviation language effective 2011). Property/Casualty Unpaid Claim Estimates. ASOP No. 43, Doc. No. 159.	V-L/H	comparación con reserving P/C, unpaid claim estimates y lenguaje de incertidumbre	no es fuente primaria para salud; evitar trasladar supuestos sin justificación
ASB-ASOP45-2012	Actuarial Standards Board. (2012). The Use of Health Status Based Risk Adjustment Methodologies. ASOP No. 45, Doc. No. 164.	V-L/H	ajuste por riesgo, morbilidad, segmentación y comparación de poblaciones	revisar vigencia y aplicabilidad para esquemas colombianos
ASB-ASOP50-2015	Actuarial Standards Board. (2015). Determining Minimum Value and Actuarial Value under the Affordable Care Act. ASOP No. 50, Doc. No. 182.	V-L/H	contexto de valor actuarial bajo ACA y diseño de beneficios	jurisdicción estadounidense y alcance ACA; no generalizar a Colombia
ASB-ASOP56-2019	Actuarial Standards Board. (2019). Modeling. ASOP No. 56, Doc. No. 195.	V-L	gobierno de modelos, validación, sensibilidad, documentación, dependencia y divulgación	no prescribe un modelo específico ni garantiza suficiencia de datos
ASB-ASOP57-2023	Actuarial Standards Board. (2023). Statements of Actuarial Opinion Not Based on an Asset Adequacy Analysis for Life Insurance, Annuity, or Health Insurance Reserves and Related Actuarial Items. ASOP No. 57, Doc. No. 208.	V-L	opiniones no basadas en asset adequacy analysis para reservas de vida, anualidades o salud	aplicar solo cuando el tipo de opinión corresponda

5.1 Fuentes ASOP disponibles localmente

Las siguientes fuentes fueron verificadas contra los archivos locales adjuntos el 2026-07-14:

Archivo local	ASOP	Páginas	Título abreviado	Documento
project_sources/01-asop038_201.pdf	38	18	Catastrophe Modeling	Doc. No. 201
project_sources/02-asop019_137.pdf	19	18	Appraisals of Casualty, Health, and Life Insurance Businesses	Doc. No. 137
project_sources/03-asop028_214.pdf	28	26	Health Insurance Assets and Liabilities	Doc. No. 214
project_sources/04-asop050_182.pdf	50	18	Minimum Value and Actuarial Value under ACA	Doc. No. 182
project_sources/05-asop022_203.pdf	22	26	Asset Adequacy Analysis	Doc. No. 203
project_sources/06-asop043_159.pdf	43	31	Property/Casualty Unpaid Claim Estimates	Doc. No. 159
project_sources/07-asop056_195-1.pdf	56	37	Modeling	Doc. No. 195
project_sources/08-asop045_164.pdf	45	19	Health Status Based Risk Adjustment	Doc. No. 164
project_sources/09-asop001_170.pdf	1	23	Introductory ASOP	Doc. No. 170
project_sources/10-asop057_208.pdf	57	14	Opinions Not Based on Asset Adequacy Analysis	Doc. No. 208

6. Literatura metodológica central

La literatura metodológica sostiene fórmulas, supuestos, diagnósticos y comparaciones. Debe complementarse con fuentes profesionales cuando la afirmación pase de “método estadístico” a “trabajo actuarial aceptable”.

Clave	Fuente canónica	Nivel	Estado	Uso principal	Observaciones
BORN-FERGUSON-1972	Bornhuetter, R. L., & Ferguson, R. E. (1972). The Actuary and IBNR. Proceedings of the Casualty Actuarial Society, 59.	P2	P	Bornhuetter-Ferguson, credibilidad implícita, combinación de experiencia y desarrollo	confirmar paginación exacta antes de cita final
MACK-1993	Mack, T. (1993). Distribution-Free Calculation of the Standard Error of Chain Ladder Reserve Estimates. ASTIN Bulletin, 23(2), 213-225.	P2	V-O	Mack chain ladder, MSEP, supuestos estocásticos, incertidumbre de estimación	fuente central para capítulos estocásticos
ENGLAND-VERRALL-2002	England, P. D., & Verrall, R. J. (2002). Stochastic Claims Reserving in General Insurance. British Actuarial Journal, 8(3), 443-518.	P2	P	bootstrap, GLM, reserving estocástico, comparación de marcos	distinguir general insurance de salud
WUTHRICH-MERZ-2008-BOOK	Wüthrich, M. V., & Merz, M. (2008). Stochastic Claims Reserving Methods in Insurance. Wiley.	P2	P	formulación estocástica, distribución predictiva, riesgo de proceso y parámetro	citar capítulo o sección al usar resultados específicos
FRIEDLAND-2010	Friedland, J. (2010). Estimating Unpaid Claims Using Basic Techniques. Casualty Actuarial Society.	P2	P	técnicas básicas, selección de factores, Bornhuetter-Ferguson, Cape Cod, diagnósticos	útil como puente pedagógico; verificar licencia de reproducción
MCCULLAGH-NELDER-1989-BOOK	McCullagh, P., & Nelder, J. A. (1989). Generalized Linear Models (2nd ed.). Chapman and Hall.	P2	P	GLM, familias exponenciales, enlace, deviance, IRLS	requiere extracción de capítulos relevantes
WOOD-2017-BOOK	Wood, S. N. (2017). Generalized Additive Models: An Introduction with R (2nd ed.). CRC Press.	P2	P	GAM, suavización, penalización, diagnóstico de suavizadores	no es fuente actuarial por sí sola
GELMAN-ETAL-2013-BOOK	Gelman, A., Carlin, J. B., Stern, H. S., Dunson, D. B., Vehtari, A., & Rubin, D. B. (2013). Bayesian Data Analysis (3rd ed.). CRC Press.	P2	P	modelos bayesianos, priors, posterior predictivo, validación	citar junto con literatura actuarial al aplicar a reserving
HASTIE-TIBSHIRANI-FRIEDMAN-2009-BOOK	Hastie, T., Tibshirani, R., & Friedman, J. (2009). The Elements of Statistical Learning (2nd ed.). Springer.	P2	P	machine learning, regularización, árboles, ensembles, validación	no reemplaza reglas de validación temporal actuarial
JAMES-ETAL-2021-BOOK	James, G., Witten, D., Hastie, T., & Tibshirani, R. (2021). An Introduction to Statistical Learning with Applications in R (2nd ed.). Springer.	P2	P	explicación pedagógica de ML y validación	fuente de apoyo, no autoridad de reserving

6.1 Regla para métodos clásicos

Los métodos clásicos no deben citarse solo por tradición. Cada capítulo debe identificar:

• fuente metodológica;
• supuesto estadístico o actuarial;
• medida modelada: pagado, incurrido reportado, allowed amount, número de reclamos u otra;
• definición de origen y desarrollo;
• diagnóstico que justificaría o rechazaría el método;
• sensibilidad de tail, factor de desarrollo, prior, exposición o mezcla de negocio;
• relación con ASOP 5, ASOP 23 y ASOP 56 cuando el capítulo hable de práctica profesional.

7. Fuentes regulatorias y operativas de Colombia

Las fuentes colombianas todavía requieren un registro primario detallado por norma, artículo, fecha de vigencia y entidad. Hasta completar esa extracción, este documento solo fija la política de admisión.

Clave raíz	Entidad o fuente	Nivel	Uso previsto	Requisito antes de citar
COL-MINSALUD-*	Ministerio de Salud y Protección Social	P1	regulación sectorial, UPC, PBS, RIPS, operación del sistema, circulares o resoluciones aplicables	citar norma exacta, fecha, artículo y texto vigente
COL-ADRES-*	Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud	P1/P3	flujos de compensación, pagos, bases o reportes oficiales	documentar dataset, corte, diccionario y limitaciones
COL-SISPRO-*	SISPRO y fuentes oficiales asociadas	P1/P3	datos, catálogos, reportes y definiciones operativas	conservar diccionario, corte, entidad responsable y versión
COL-SUPERSALUD-*	Superintendencia Nacional de Salud	P1	vigilancia, reportes, instrucciones, medidas y estados de entidades	identificar circular, resolución, informe o base oficial
COL-SUIN-*	SUIN-Juriscol u otro repositorio oficial normativo	P1	texto legal consolidado o histórico normativo	verificar que el texto corresponda a la vigencia usada
COL-CAC-*	Cuenta de Alto Costo	P1/P2	reportes técnicos, cohortes de alto costo, indicadores epidemiológicos	distinguir reporte descriptivo de obligación normativa
COL-DANE-*	DANE	P1/P3	inflación, población, demografía, mortalidad, contexto macro	citar serie, frecuencia, corte y método
COL-CONTADURIA-*	Contaduría General de la Nación	P1	criterios contables públicos cuando aplique	separar de regulación de aseguradoras privadas
COL-SFC-*	Superintendencia Financiera de Colombia	P1	aseguradoras vigiladas por SFC, instrucciones contables o financieras aplicables	no extrapolar a EPS sin análisis institucional
COL-DIAN-*	DIAN	P1	factura electrónica, documentos soporte y reglas tributarias relacionadas con datos	no tratar reglas tributarias como definición actuarial de incurred

7.1 Regla para afirmaciones sobre Colombia

Una afirmación colombiana debe clasificarse antes de escribirse:

Tipo de afirmación	Fuente mínima requerida
“La norma exige…”	norma oficial vigente, artículo o numeral, fecha de vigencia
“El dato se reporta así…”	manual, resolución, anexo técnico o diccionario oficial
“La entidad calcula…”	metodología oficial, acto administrativo o reporte institucional
“En la práctica algunas entidades…”	evidencia empírica documentada, muestra, periodo y limitación
“Para modelar conviene…”	literatura metodológica más justificación actuarial y validación local

Separación jurisdiccional

ASOP 5, ASOP 23, ASOP 28 y ASOP 56 pueden orientar calidad profesional del trabajo, pero una obligación colombiana debe sostenerse en fuente colombiana. Si hay tensión entre marco profesional extranjero y norma local, el capítulo debe explicarla y escalarla a revisión experta.

8. Informes de investigación adjuntos

Los dos informes adjuntos se registran como insumos de descubrimiento, no como autoridad final.

Clave	Archivo	Estado	Uso permitido	Restricción
DISC-GEMINI-2026	project_sources/11-gemini-deep-research-report.md	D	inventario de temas, pistas de fuentes, mapa inicial de preguntas, identificación de posibles normas y datasets	cada cita mencionada debe verificarse contra su fuente original antes de entrar a un capítulo
DISC-CHATGPT-2026	project_sources/12-chatgpt-deep-research-report.md	D	hipótesis editoriales, estructura conceptual y comparación de enfoques	no contiene registro bibliográfico suficientemente formal para sostener afirmaciones

8.1 Cómo convertir una fuente de descubrimiento en fuente admitida

Cuando un informe de investigación mencione una referencia útil, el editor debe:

1. localizar la fuente original;
2. confirmar autor o entidad emisora;
3. confirmar título, fecha, edición, versión y enlace oficial;
4. leer la sección específica que soporta la afirmación;
5. decidir nivel de evidencia y jurisdicción;
6. crear clave bibliográfica;
7. registrar limitaciones;
8. actualizar este archivo antes de citarla en capítulos.

9. Mapa de fuentes por bloque del handbook

Este mapa indica qué fuentes deberían revisarse antes de estabilizar cada bloque. No reemplaza las citas internas de cada capítulo.

Bloque	Capítulos	Fuentes mínimas	Fuentes complementarias
Fundamentos	01-05	ASB-ASOP05-2017, ASB-ASOP23-2016, FRIEDLAND-2010	ASB-ASOP01-2013, ASB-ASOP56-2019
Métodos clásicos	06-07, 11-14	FRIEDLAND-2010, BORN-FERGUSON-1972, ASB-ASOP05-2017	ASB-ASOP23-2016, ASB-ASOP56-2019
Reserving estocástico	08-10	MACK-1993, ENGLAND-VERRALL-2002, WUTHRICH-MERZ-2008-BOOK	ASB-ASOP56-2019, ASB-ASOP23-2016
Modelos estadísticos	15-17	MCCULLAGH-NELDER-1989-BOOK, WOOD-2017-BOOK, GELMAN-ETAL-2013-BOOK	ENGLAND-VERRALL-2002, ASB-ASOP56-2019
Machine learning	18-19	HASTIE-TIBSHIRANI-FRIEDMAN-2009-BOOK, JAMES-ETAL-2021-BOOK, ASB-ASOP56-2019	ASB-ASOP23-2016, fuentes de fairness, drift y validación temporal por incorporar
Salud específico	20 y capítulos health-specific futuros	ASB-ASOP05-2017, ASB-ASOP28-2024, ASB-ASOP42-2018, ASB-ASOP45-2012	fuentes clínicas, utilización, network contracting y risk adjustment por incorporar
Colombia	21-25 y migración futura	COL-MINSALUD-*, COL-ADRES-*, COL-SISPRO-*, COL-SUPERSALUD-*	COL-CAC-*, COL-DANE-*, contratos, políticas internas
Gobierno y opinión actuarial	capítulos 40-46 futuros	ASB-ASOP28-2024, ASB-ASOP41-2010, ASB-ASOP56-2019, ASB-ASOP57-2023	ASB-ASOP22-2021, normativa local y requisitos de reporte
Implementación y pruebas	capítulos 47-50 futuros	ASB-ASOP23-2016, ASB-ASOP56-2019, evidencia P3 del repositorio	documentación de librerías y ambientes reproducibles

10. Plantilla de registro de fuente

Toda fuente nueva debe registrarse con una ficha mínima. La plantilla puede convertirse más adelante en docs/_data/sources.yml.

id: ASB-ASOP28-2024
title: Statements of Actuarial Opinion Regarding Health Insurance Assets and Liabilities
authors_or_issuer:
  - Actuarial Standards Board
type: professional_standard
evidence_tier: P1
status: V-L
jurisdiction:
  - United States professional actuarial practice
practice_area:
  - health insurance
  - actuarial opinion
version_or_edition: Revised Edition
document_number: Doc. No. 214
publication_or_adoption_date: 2024-04
retrieved_or_verified_on: 2026-07-14
source_location:
  local_file: project_sources/03-asop028_214.pdf
  official_url: null
chapters:
  - part-06-health-specific/21-health-insurance-reserving-specificities.md
  - part-07-colombia/29-colombia-health-reserving-methodologies.md
  - future-governance-chapters
claim_types_supported:
  - professional-scope
  - actuarial-opinion
  - communication-and-disclosure
limitations:
  - Not Colombian regulation.
  - Does not prescribe a single reserving method.
review_due: before-v1.0-release

11. Reglas de admisión por tipo de fuente

11.1 Estándares profesionales

Un estándar profesional se puede admitir cuando:

• proviene del emisor oficial;
• se conoce número, edición, fecha de adopción o vigencia y documento;
• se revisó si existe una versión más reciente, exposición pública o reemplazo;
• se documenta la jurisdicción profesional;
• se indica si el estándar es central, complementario, histórico o comparativo.

11.2 Normativa

Una norma se puede admitir cuando:

• proviene de fuente oficial o repositorio normativo confiable;
• se identifica tipo de norma, número, fecha, entidad emisora y vigencia;
• se registra si el texto está compilado, modificado, derogado o sujeto a transición;
• se cita artículo, numeral, anexo o sección específica;
• se distingue obligación legal de interpretación actuarial.

11.3 Literatura académica y profesional

Una fuente metodológica se puede admitir cuando:

• se conoce autor, año, título, publicación, editorial o institución;
• se confirma si es artículo, libro, monografía, paper de trabajo o presentación;
• se registra el resultado que soporta;
• se identifica si aplica a general insurance, health, life, P/C o un contexto más amplio;
• se evitan citas decorativas que no soportan una afirmación concreta.

11.4 Datos y artefactos reproducibles

Un dataset, notebook o salida del repositorio se puede citar cuando:

• tiene propietario, fecha de corte, diccionario y reglas de transformación;
• se conoce si es sintético, público, privado, anonimizado o agregado;
• tiene script reproducible o procedimiento de generación;
• pasa controles mínimos de calidad;
• registra semilla, versión, ambiente y checksums cuando aplique.

12. Checklist de citación para autores

Antes de cerrar un capítulo, el autor debe confirmar:

• Todas las afirmaciones regulatorias tienen fuente oficial y fecha de vigencia.
• Las afirmaciones sobre ASOP citan número, año, documento y sección.
• Las fuentes de descubrimiento no aparecen como autoridad final.
• Los métodos tienen fuente metodológica y limitaciones.
• Las fórmulas copiadas o adaptadas respetan licencia y atribución.
• Las definiciones coinciden con glossary.md o justifican la diferencia.
• Los enlaces relativos funcionan dentro de MkDocs.
• Las URLs externas no aparecen desnudas en el cuerpo del texto.
• Los datasets citados tienen corte, diccionario y proceso de extracción.
• Las conclusiones diferencian evidencia, juicio actuarial e hipótesis.

13. Fuentes pendientes de incorporación prioritaria

Estas fuentes deben incorporarse antes de declarar estable la versión 1.0.

Prioridad	Fuente	Motivo	Acción requerida
P0	ASOP 5	base profesional directa para incurred health and disability claims	incorporar PDF oficial, registrar secciones y mapearlo a capítulos 01, 02, 20 y Colombia
P0	ASOP 23	calidad de datos transversal	incorporar PDF oficial, extraer checklist de data quality y dependencia de terceros
P0	fuentes colombianas exactas	necesarias para capítulos 21-25 y futura parte health-specific Colombia	construir registro por norma, artículo, vigencia y entidad
P1	ASOP 41	comunicaciones actuariales	verificar versión vigente y exposure drafts antes de citar
P1	ASOP 42	activos y pasivos de salud distintos de incurred claims	incorporar PDF oficial y separar de ASOP 5
P1	Bornhuetter-Ferguson original	fuente histórica del método	confirmar paginación y referencia exacta
P1	CAS/Friedland	técnicas básicas y exposición pedagógica	confirmar licencia, edición y secciones
P2	documentación de librerías	reproducibilidad de código	registrar versiones de Python, R, SQL y paquetes
P2	fuentes de validación ML	leakage, drift, calibration, fairness y explainability	seleccionar literatura y documentación técnica aplicable

14. Política de mantenimiento

La bibliografía debe revisarse:

• antes de cada release;
• cuando se agregue o renombre un capítulo;
• cuando una norma colombiana cambie o sea reemplazada;
• cuando el ASB publique nueva edición, revisión o exposure draft relevante;
• cuando se incorporen datos oficiales nuevos;
• cuando un capítulo cambie de Draft a Technical review;
• como mínimo cada 90 días para fuentes regulatorias colombianas activas;
• como mínimo una vez al año para literatura metodológica y estándares profesionales.

Todo cambio material debe registrar:

• fuente agregada, reemplazada o retirada;
• motivo del cambio;
• capítulos afectados;
• reclamos o afirmaciones que deben revisarse;
• responsable de revisión técnica;
• fecha de próxima revisión.

15. Decisiones editoriales abiertas

Decisión	Opciones	Recomendación inicial
Motor de referencias	Markdown manual, BibTeX, CSL YAML, references.yml	comenzar manual; migrar a YAML cuando haya más de 50 fuentes admitidas
Citas por página o sección	obligatorias siempre, obligatorias solo para claims sensibles	obligatorias para normas, ASOP y afirmaciones cuantitativas
Snapshots oficiales	guardar PDFs locales, guardar metadatos y enlaces, ambos	ambos, cuando la licencia lo permita
Fuentes de Colombia	por capítulo o registro central	registro central más citas específicas en cada capítulo
Informes de investigación	anexos, fuentes D, o exclusión	conservar como fuentes D para trazabilidad

16. Definición de terminado para este archivo

docs/bibliography.md puede pasar de Draft a Technical review cuando:

• ASOP 5, 23, 41 y 42 estén incorporados o tengan justificación documentada de exclusión temporal;
• exista un registro inicial de fuentes colombianas exactas;
• cada capítulo existente tenga al menos sus fuentes mínimas asignadas;
• el mkdocs.yml incluya este archivo en navegación;
• los enlaces internos pasen validación;
• un revisor técnico confirme que los informes de investigación no se usan como autoridad.

Puede pasar a Validated cuando:

• todos los capítulos publicados cumplan la checklist de citación;
• las fuentes regulatorias vigentes estén verificadas contra fuente oficial;
• las referencias metodológicas tengan edición, páginas o secciones suficientes;
• las licencias de reproducción de tablas, fórmulas y fragmentos estén documentadas;
• el repositorio pueda reconstruir ejemplos y salidas citadas.

17. Referencias registradas

17.1 Estándares actuariales

• ASB-ASOP01-2013: Actuarial Standards Board. (2013). Introductory Actuarial Standard of Practice. ASOP No. 1, Doc. No. 170.
• ASB-ASOP05-2017: Actuarial Standards Board. Incurred Health and Disability Claims. ASOP No. 5, Doc. No. 186.
• ASB-ASOP19-2005: Actuarial Standards Board. (2005; updated for deviation language effective 2011). Appraisals of Casualty, Health, and Life Insurance Businesses. ASOP No. 19, Doc. No. 137.
• ASB-ASOP22-2021: Actuarial Standards Board. (2021). Statements of Actuarial Opinion Based on Asset Adequacy Analysis for Life Insurance, Annuity, or Health Insurance Reserves and Other Liabilities. ASOP No. 22, Doc. No. 203.
• ASB-ASOP23-2016: Actuarial Standards Board. Data Quality. ASOP No. 23, Doc. No. 185.
• ASB-ASOP28-2024: Actuarial Standards Board. (2024). Statements of Actuarial Opinion Regarding Health Insurance Assets and Liabilities. ASOP No. 28, Doc. No. 214.
• ASB-ASOP38-2021: Actuarial Standards Board. (2021). Catastrophe Modeling (for All Practice Areas). ASOP No. 38, Doc. No. 201.
• ASB-ASOP41-2010: Actuarial Standards Board. Actuarial Communications. ASOP No. 41.
• ASB-ASOP42-2018: Actuarial Standards Board. Health and Disability Actuarial Assets and Liabilities Other Than Liabilities for Incurred Claims. ASOP No. 42.
• ASB-ASOP43-2007: Actuarial Standards Board. (2007; updated for deviation language effective 2011). Property/Casualty Unpaid Claim Estimates. ASOP No. 43, Doc. No. 159.
• ASB-ASOP45-2012: Actuarial Standards Board. (2012). The Use of Health Status Based Risk Adjustment Methodologies. ASOP No. 45, Doc. No. 164.
• ASB-ASOP50-2015: Actuarial Standards Board. (2015). Determining Minimum Value and Actuarial Value under the Affordable Care Act. ASOP No. 50, Doc. No. 182.
• ASB-ASOP56-2019: Actuarial Standards Board. (2019). Modeling. ASOP No. 56, Doc. No. 195.
• ASB-ASOP57-2023: Actuarial Standards Board. (2023). Statements of Actuarial Opinion Not Based on an Asset Adequacy Analysis for Life Insurance, Annuity, or Health Insurance Reserves and Related Actuarial Items. ASOP No. 57, Doc. No. 208.

17.2 Métodos actuariales y estadísticos

• BORN-FERGUSON-1972: Bornhuetter, R. L., & Ferguson, R. E. (1972). The Actuary and IBNR. Proceedings of the Casualty Actuarial Society, 59.
• ENGLAND-VERRALL-2002: England, P. D., & Verrall, R. J. (2002). Stochastic Claims Reserving in General Insurance. British Actuarial Journal, 8(3), 443-518.
• FRIEDLAND-2010: Friedland, J. (2010). Estimating Unpaid Claims Using Basic Techniques. Casualty Actuarial Society.
• GELMAN-ETAL-2013-BOOK: Gelman, A., Carlin, J. B., Stern, H. S., Dunson, D. B., Vehtari, A., & Rubin, D. B. (2013). Bayesian Data Analysis (3rd ed.). CRC Press.
• HASTIE-TIBSHIRANI-FRIEDMAN-2009-BOOK: Hastie, T., Tibshirani, R., & Friedman, J. (2009). The Elements of Statistical Learning (2nd ed.). Springer.
• JAMES-ETAL-2021-BOOK: James, G., Witten, D., Hastie, T., & Tibshirani, R. (2021). An Introduction to Statistical Learning with Applications in R (2nd ed.). Springer.
• MACK-1993: Mack, T. (1993). Distribution-Free Calculation of the Standard Error of Chain Ladder Reserve Estimates. ASTIN Bulletin, 23(2), 213-225.
• MCCULLAGH-NELDER-1989-BOOK: McCullagh, P., & Nelder, J. A. (1989). Generalized Linear Models (2nd ed.). Chapman and Hall.
• WOOD-2017-BOOK: Wood, S. N. (2017). Generalized Additive Models: An Introduction with R (2nd ed.). CRC Press.
• WUTHRICH-MERZ-2008-BOOK: Wüthrich, M. V., & Merz, M. (2008). Stochastic Claims Reserving Methods in Insurance. Wiley.

17.3 Insumos de descubrimiento

• DISC-GEMINI-2026: Deep research report adjunto al proyecto. Uso permitido: descubrimiento de temas y fuentes candidatas.
• DISC-CHATGPT-2026: Deep research report adjunto al proyecto. Uso permitido: estructura conceptual, hipótesis y preguntas editoriales.